Gesamtrisiko-Messung von Banken und Unternehmen

Risikomanagement bildet die Voraussetzung für ein erfolgreiches Engagement im Kapital- und Wertpapiergeschäft und hat in den letzten Jahren an Bedeutung gewonnen. Die durch das "Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich" (KonTraG) vor einiger Zeit geänderten Vorschriften im HGB und AktG gaben für die meisten Nichtbanken den Anstoß, sich ausführlicher mit den Fragestellungen des Risikomanagements auseinander zu setzen. Frank Spellmann analysiert die in jüngster Zeit vorgeschlagenen Ansätze zur Quantifizierung von Markt- und Kreditrisiken, stellt sie einander gegenüber und zeigt sowohl deren theoretische Umsetzbarkeit als auch die praktischen Einsatzmöglichkeiten zur integrativen Risikomessung auf. Der Autor entwickelt konzeptionell-theoretische und empirisch motivierte Adaptionen und Erweiterungen der untersuchten Modelle und vergleicht diese im Hinblick auf Ihr Implementierungspotenzial. Front Matter....Pages I-XXVI Einleitung....Pages 1-7 Definition wesentlicher Begriffe des Risikomanagements....Pages 8-44 Darstellung und kritische Analyse der Verfahren zur Quantifizierung von Marktrisiken....Pages 45-185 Darstellung und kritische Analyse der Verfahren zur Quantifizierung des Kreditrisikos....Pages 186-333 Integrierter Ansatz zur Quantifizierung des Gesamtrisikos....Pages 334-362 Zusammenfassung und Ausblick....Pages 363-367 Back Matter....Pages 369-409